Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Общие принципы функционирования коммерческих банков 6
1.2. Общая характеристика пасивных операций 23
1.3. Общая характеристика активных операций 38
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АК СБ РФ ОАО СУРГУТСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № 5940/071 Г. КОГАЛЫМ 54
2. 1. Общая характеристика банка АК Сбербанка РФ 54
2. 2. Анализ пассивных операций АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым 61
2. 3. Анализ активных операций АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым 68
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И УСЛУГ 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 96
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система — это важнейшая сфера националь-ного хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т. д.).
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд дейст-вий, которые называются банковскими операциями. Они играют первосте-пенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Дея-тельность банков всеобъемлюща. За последние годы количество и разно-образие услуг, оказываемых коммерческими банками и их ми возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторинговые операции, финансирование аренды, участие в операциях евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры. Идет поиск эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегодня весьма актуально изучение операций банков. Это и является целью данного исследования. Среди основных задач работы следует выделить следующие:
• раскрыть сущность активных и пассивных банковских операций;
• изучить пути и методы создания кредитных ресурсов;
• охарактеризовать активные банковские операции, играющие первостепенную роль в развитии экономики государства;
• провести анализ банковских операций;
• подвести итоги, сделать основные выводы проведенного иссле-дования.
Предметом исследования является оценка развития операций и услуг в России.
Объектом исследования выступает АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение № 5940/071 г. Когалым.
Дипломная работа состоит из трех глав. Первая из них посвящена основам организации и деятельности банка, принципам и лицензированию банковской деятельности. Именно в этой главе приводятся правовые ос-новы деятельности банка и лицензирования банковских операций.
Во второй главе концентрируется внимание на организации пассивных банковских операций. В этой главе проводится анализ операций банка АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение № 5940/071 г. Когалым.
В третьей главе дипломной работы рассматриваются основные направления развития банковских операций и услуг, а также даны предложения по совершенствованию обслуживания клиентов и внедрению новых услуг.
Для раскрытия содержания основных направлений развития банковских операций изучены работы отечественных и зарубежных авторов, таких как Аристов Д.В., Гурьянов С.А., Кедров В.И., Молчанов А. В. и других, нормативные документы, регламентирующие деятельность банков.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и их услуг, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки через свои операции, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т. д.).
Отделение Сбербанка выполняет активные и пассивные операции, а так же другие операции, предусмотренные уставом банка. Услуги по пассивным операциям оказываются в целях аккумуляции средств, в основном сбережений и временно-свободных средств населения. Путём оказания услуг по активным операциям банк распределяет собранные средства таким образом, чтобы обеспечить себе конкурентоспособный уровень прибыли и необходимую устойчивость в финансировании.
Пассивные операции банка — средства (способы) формирования банковских ресурсов путем привлечения чужих средств в форме вкладов, эмиссии кредитных денег, выпуска ценных бумаг, в том числе, обращающихся депозитных сертификатов и долговых обязательств с плавающей процентной ставкой. Динамика изменений за последние годы свидетельствует об общем увеличении численности физических лиц, обслуживаемых в АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым. Так, в 2005 году количество клиентов составляло 6892 человека, в 2006 году их количество увеличилось на 55 и составило 6947 человек. За последний (2007) год количество физических лиц увеличилось на 121 и достигло 7068 человек. Динамика изменений за последние годы свидетельствует об укреплении депозитной базы АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым. Так в 2007 году сумма ресурсов составляла 3336124 руб., в 2008 году она увеличилась на 631881 руб. и составила 3968005 руб. За последний год сумма ресурсов увеличилась на 528391 руб. и достигла 4496396 руб.
Активные операции банка — основные разновидности: учетно-ссудные операции и банковские инвестиции.
Учетно-ссудные операции классифицируются по трем основным критериям: По характеру обеспечения — обеспеченные и бланковые (без обеспечения). К первым относятся учет векселей и ссуды подтоварные (под залог товаров и товарных документов), ипотечные (под залог недвижимости), под ценные бумаги. По срокам погашения ссуды делятся на онкольные — до востребования (см. онкольный кредит) и срочные: краткосрочные — как правило, на срок до одного года, среднесрочные — до пяти лет, долгосрочные — более пяти лет. По видам заемщика — предприятиям, государственным органам, посредникам фондовой биржи, банкам, населению.
Всего за 2008 г. выдано кредитов населению на сумму 698177 руб., в том числе: краткосрочных (до 1 года) – на сумму 300510 руб., долгосрочных – на сумму 397667 млрд. руб., что намного меньше, чем в 2007 г. Если за 2007 г. остаток ссудной задолженности по отношению к 2006 г. увеличился в два с лишним раза, то за 2008 г., он наоборот снизился, при этом остаток просроченной ссуды наоборот возрос. Для АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым определенную трудность представляет выбор надежного, платежеспособного ссудозаемщика. В настоящее время, ведя осмотрительную кредитную политику, АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение №5940/071 г. Когалым выдает кредиты большому числу ссудозаемщиков, но в небольших размерах.
В своей дальнейшей деятельности АК СБ РФ ОАО Сургутское отделение следует вести работу по следующим направлениям: Активное развитие операций по перечислению всех видов доходов граждан во вклады. Предлагать новые виды вкладов, вносить изменения условий по действующим вкладам. Провести целенаправленную работу по привлечению на обслуживание новых физических и юридических лиц. Повысить эффективность работы с иностранной валютой. Активное развитие кредитных операций банка, а именно: совершенствование кредитной системы и внедрение новых видов кредитов. Повысить качество кредитного портфеля. Активизировать рекламную деятельность банка.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Важным фактором стимулирования сбыта услуг банка должна стать работа с персоналом, направленная на совершенствование системы стимулирования. Важным источником увеличения новых клиентов является предложение оказание новых услуг. Причем источниками новых предложений по видам услуг могут выступать сами клиенты.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности Сберегательному банку важно разработать стратегию политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности. Политика банка в области сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения в этом секторе финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых видов вкладов и депозитов.
В 2008 году как результат проблем, вызванных рынком ипотеки в США, начался мировой финансовый кризис. Последовала цепная реакция, в ходе которой пострадали и многие другие участники финансового рынка. Сегодня можно говорить, что кризис охватил и Россию, а также Европу, на Украину и другие страны. Можно сказать, что больше всего пострадали региональные банки — они предоставлены сами себе и до них государственные деньги практически не доходят, так как они далеко от центра и них нет такого административного ресурса как московских банков.
Банковской системе пришлось адаптироваться к новым условиям: были ужесточены условия предоставления займов, увеличились ставки по кредитам, сворачивались многие потребительских и ипотечных программ.
Из опыта других стран следует, что для предотвращения системного кризиса российской банковской системы необходимо как можно скорее сконцентрировать внимание на проблеме плохих долгов и симметричной ей проблеме цивилизованной реструктуризации задолженности заемщиков. Государство может использовать свои средства для стимулирования консолидации банковской системы и преодоления ее фрагментарности. Таким образом, из кризиса Россия может выйти с существенно более крепкой банковской системой, чем она имела до кризиса.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 10.01.2009) // Электронная версия «КонсультантПлюс».
2. Федеральный Закон от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями 23 декабря 2007 г., 4 декабря 2007 г.). // Электронная версия «СПС «Гарант».
3. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. Федеральных законов от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. 26.07.2006), от 29.06.2004 № 58-ФЗ, от 18.07.2005 № 90-ФЗ, от 26.07.2006 № 131-ФЗ, от 30.12.2006 № 267-ФЗ, от 17.05.2007 № 83-ФЗ, от 05.07.2007 № 127-ФЗ)
4. Письмо Банка России от 09.06.2006 № 82-Т «Об информировании уполномоченными банками физических лиц о курсах иностранных валют, используемых при совершении операций с наличной валютой и чеками»
5. Письмо Банка России от 23.08.2006 № 112-Т «О применении Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года № 113-И и Положения Банка России от 19 августа 2004 года № 262-П»
6. Письмо Банка России от 22.09.2006 № 122-Т «О размещении информации на WEB-сайтах уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков) в сети Интернет о приостановлении деятельности и закрытии обменных пунктов уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков)»
7. Письмо Банка России от 28.12.2006 № 174-Т «О возврате сумм резервирования и специальных счетах»
8. Положение Банка России от 15.06.2004 № 260-П «О порядке переоформления уполномоченными банками счетов типа «С» нерезидентов, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 7 июня 2004 года № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18 июня 2004 года Регистрационный № 5863
9. Положение Банка России от 07.06.2004 № 259-П «О порядке переоформления уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 7 июня 2004 года № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов»
10. Указание Банка России от 29 мая 2006 года № 1688-У «Об отмене требования обязательного использования специальных счетов при осуществлении валютных операций и о признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России»
11. Указание Банка России от 29 мая 2006 года № 1689-У «О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России»
12. Указание Банка России от 08.08.2006. № 1713-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»
13. Указание Банка России от 07.10.2005 № 1626-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 апреля 2004 года № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»
14. Инструкция Банка России от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»
15. Алешкина А. К. Развитие пластиковых карт в России. – Режим доступа: http: //www. sandp. ru/р. 8//nvc125
16. Ачкасов А. И. Общая характеристика и техника совершения использования пластиковых карт. // Банк внешнеэкономической деятельности. — М.: Консалт — Банкир, 2006. 471 с.
17. Аристов Д.В. оценка деятельности подразделений, осуществляющих пассивные операции // Банковское дело. — 2008. — № 7. — С. 4
18. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Проспект, 2007. 247 с.
19. Банковские операции: Учеб. пособие. Части 1—IV. /Под общ. ред. О. И. Лаврушина. — М.: Инфра-М, 2006. 358 с.
20. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов, под ред. Рудакова О. С — М.: Банки и биржи, 2007. 261 с.
21. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. | Г. Г. Коробовой. — М.: Юристъ, 2007. 751 с.
22. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — М.: Юрист, 2006. 751 с.
23. Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2007. 530 с.
24. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007. — 575 с.
25. Вестник Банка России. 2009. № 37. С. 7-8.
26. Витвицкая Т. Р. Электронные деньги в России / Экономика и жизнь. 2006. №10. С. 21-25.
27. Воронин А. К. Новые банковские продукты на основе карт / Расчеты и операционная работа в КБ. 200. №2. С. 45-49.
28. Гурьянов С. А. Маркетинг банковских услуг. — М.: Медиа-Пресс, 2006. 332 с.
29. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит. — 2007. — №7. — С. 8 — 10
30. Евтух А. Т. Теория кредита: социально-экономический аспект // Финансы и кредит. — 2007. — № 25. – С. 21-27.
31. Егоров Е. В., Романов А. Маркетинг банковских услуг. Учебное пособие. — М.: Теис, 2007. 447 с.
32. Ермолаев ЕВ. Карточный бизнес: итоги и тенденции / Расчеты и операционная работа в КБ. 2007. № 6. С. 37-42.
33. Захаров Д. Ю. Анализ использования пластиковых карт за 2005 — 2007 гг. // Финансы и кредит. — 2007. — № 4. — С. 12-17.
34. Иванов Н. В. Операционная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ. 2007. № 1. С. 27-34.
35. Канаев А. В. Происхождение и развитие. // Финансы и кредит. — 2007. — № 16. — С. 87-95.
36. Кедров В. И. О стратегических ориентирах деятельности коммерческих банков / В. И. Кедров, В. В. Митрохин // Деньги и кредит. — 2006. -№ 11. — С. 51-54.
37. Колесников В.И. Банковское дело. — М.: Финансы и статистика,2007. — 480 с.
38. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Учеб, по-собие. — М.: Финансы и статистика, 2006. 494 с.
39. Королев Е. А. Банковский сектор: пластиковые карты. – Режим доступа: http: //www. expert. ru/р. 10.
40. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие, под ред. Макарова Г. Л. — М.: Финстатинформ, 2007. 437 с.
41. Медведева И. С. История банкоматов. И история с банкоматами / Время сбережений. 2007. № 3. С. 17-22.
42. Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика – М.: Финансы и статистика, 2006. 438 с.
43. Носова Т. П. Современная система использования пластиковых карт / Т. П. Носова, А. В. Семин // Финансы и кредит. — 2007. — № 29. — С. 28-31.
44. Одесс В. И. Российский рынок банковских услуг // Марке¬тинг. — 2007. — № 4. — С. 3 — 10.
45. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А. А. Андреев, А. Г. Морозов, Д. А. Равкин. — М.: БАНКЦЕНТР, 2007. 256 с.
46. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А. А. Андреев. — М.: Деловой Центр, 2006. 312 с.
47. Сальников Д. П Международные платежные системы / Мир карточек – международные платежные системы. 2008. №2. С. 23-27.
48. Самоварщикова О. М. Производство карточек с микросхемой в России» / Мир карточек – микропроцессорные карточки. 2007. №5. С. 49-54.
49. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в ин-дустрии финансовых услуг: пер. с англ. / Дж. Синки. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. 1017с.
50. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов, под ред. Немчинов В. К. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. 312 с.
51. Филипповская Л. М. Претензионная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ. Л. М. 2006. №11. С. 20-24.
52. Яныгин С. А. Методы внедрения банковских карт / Банки и технологии. 2007. №1. С. 11-20.